KDV Dâhil ve Hariç Fiyat Hesaplama: 2026 Türkiye Rehberi

KDV (Katma Değer Vergisi), Türkiye'deki her satışın doğal bir parçası ama nasıl hesaplandığı konusunda hâlâ kafa karışıklığı yaşayan bir sürü mağaza sahibi var. "Müşteri 1200₺ ödedi, hepsi benim mi? Hayır. Vergiye ne kadar gidecek? Net kârım nedir?" Bu rehberde KDV'nin dâhil ve hariç kavramlarını, ayrıştırma formülünü, doğru kâr hesabı için ne yapmanız gerektiğini, mevzuat detaylarını adım adım anlatıyoruz.

KDV nedir, nasıl çalışır?

KDV, mal ve hizmetlerin satışında uygulanan dolaylı bir tüketim vergisidir. Müşteri öder, satıcı tahsil eder, devlete (GİB - Gelir İdaresi Başkanlığı) yatırır. Yani mağazanın geliri değil, sadece bir aracı olduğu vergidir.

• Satışta müşteriden alınır
• Mağaza geçici olarak hesabında tutar
• Aylık beyan döneminde devlete yatırır

KDV Dâhil vs Hariç farkı

İki farklı yaklaşım:

KDV Dâhil fiyat (Brüt fiyat)

• Müşterinin gördüğü/ödediği toplam tutar
• KDV bu tutara dâhildir
• Etiket fiyatları, kasa fişindeki tutar genelde KDV dâhildir
• Türkiye'de perakende sektörünün standart yaklaşımı

KDV Hariç fiyat (Net fiyat)

• Vergisiz "saf" satış tutarı
• Maliyet hesabı, kâr marjı bu tutar üzerinden yapılır
• Mali müşavir tablolarında bu tutar geçer
• B2B satışlarda (toptan) genelde tercih edilir

KDV oranları (2026 itibarıyla)

Not: KDV oranları yıllık olarak Resmî Gazete'de güncellenebilir. Mağaza kategorilerinizdeki oranı mali müşavirinizden teyit edin.

Ayrıştırma formülü

Müşteri 1200₺ ödedi. KDV oranı %20. Bunun ne kadarı KDV, ne kadarı satış geliri?

KDV Dâhil → Hariç

KDV Hariç Fiyat = KDV Dâhil Fiyat ÷ (1 + KDV Oranı / 100)
KDV Tutarı     = KDV Dâhil Fiyat − KDV Hariç Fiyat

Örnek: %20 KDV ile 1200₺ satış

KDV Hariç = 1200 ÷ (1 + 20/100) = 1200 ÷ 1.20 = 1000₺
KDV       = 1200 − 1000 = 200₺

Yani:

• Net satış (size kalan): 1000₺
• KDV (devlete): 200₺

Tek formül kısayolu

KDV oranlarına göre çarpan:

Örnek: 1200 × 0.8333 ≈ 999.96 ≈ 1000₺ ✓

KDV Hariç → Dâhil hesaplama

Tedarikçiden KDV hariç 800₺'ye mal aldınız. KDV %20. Müşteriye etiket koyarken dahil fiyatı ne olur?

KDV Dâhil = KDV Hariç × (1 + KDV Oranı / 100)
KDV Dâhil = 800 × 1.20 = 960₺

Net kâr hesabı: KDV + POS komisyonu

İşin kritik kısmı: KDV tek başına değil, POS komisyonu ve maliyet ile birlikte hesaplanır.

Senaryo: 1180₺ kart satışı (KDV %18 dâhil)

Brüt satış (kart)     : 1180.00₺
KDV (%18)             : 180.00₺   (devlete)
KDV hariç ciro        : 1000.00₺
POS komisyonu (%2)    : 23.60₺    (1180 × 0.02, KDV dahil tutar üzerinden, bankaya)
Mal maliyeti          : 700.00₺
                       ----------
Net kâr               : 1000 − 23.60 − 700 = 276.40₺

Yani 1180₺ satıştan size kalan 276.40₺. Geri kalanı: %15.25 vergi+komisyon, %59.32 maliyet.

Önemli: POS komisyonu KDV dâhil tutar üzerinden alınır (1180 × 0.02), KDV hariç değil. Bu fark ay sonu hesabını etkiler.

Kasa fişinde KDV gösterimi

Yasal olarak kasa fişinde KDV ayrı satır olarak gösterilmek zorundadır. Fiş üzerinde bulunması gerekenler:

• Mal/hizmet adı, miktar, birim fiyat
• Mal+hizmet toplamı (KDV hariç)
• KDV satırı: "%20 KDV: 200,00₺"
• Genel toplam (KDV dâhil)
• Mağaza vergi bilgileri (vergi no, vergi dairesi)
• Tarih, saat, fiş no

Stokify bunların hepsini termal yazıcı şablonunda otomatik basar.

KDV beyan ve ödeme dönemi

Türkiye'de KDV aylık beyan edilir:

1. Bir ayın KDV'si: O ayın sonu itibarıyla netleşir
2. Beyanname tarihi: Takip eden ayın 24'üne kadar GİB'e elektronik beyanname
3. Ödeme tarihi: Aynı ayın 26'sına kadar banka veya e-Devlet ile

Geç beyan ve ödeme:

• Geç beyan = idari para cezası
• Geç ödeme = gecikme zammı (yıllık yüksek %)

Sık yapılan hatalar

1. "Etiket fiyatı KDV hariç yazıyorum"

Yanlış. Tüketici Yasası'na göre etiket fiyatı KDV dâhil olmak zorunda. Müşteri mağazaya giriyor, etikette gördüğü fiyatı ödüyor.

2. "Yıl sonu hesabını kafadan yapıyorum"

Yanlış. Aylık 50.000₺ ciro = yıllık 600.000₺ × %20 KDV oranı = 100.000₺ KDV. Defter veya Excel'de bu rakamı doğru tutmak imkansız.

3. "KDV oranını yanlış kategoriye uyguladım"

Yanlış kategorinin yanlış oran ile satışı, mali müşavir denetiminde geri çıkar. Stokify'da kategori bazlı oran tanımı yapabilir, hata olasılığını sıfıra indirirsiniz.

4. "Geçmiş satışları sonradan düzeltebilirim"

Yarım yanlış. Stokify gibi sistemler her satışta o anki oranı snapshot olarak kaydeder. Yıl ortasında oranlar değişirse eski satışlar eski orana, yeni satışlar yeni orana göre raporlanır. Manuel düzeltmeye ihtiyaç yok.

Stokify'da KDV ayarı

1. Sol menüden Oranlar sayfasına git
2. "KDV Oranı" alanına oranınızı yaz (örn. 20 = %20)
3. Kaydet: yeni oran bundan sonraki satışlarda snapshot olarak kullanılır
4. Eski satışlar değişmez (snapshot mantığı)

Birden fazla kategori farklı KDV oranıysa (örn. market sektöründe gıda %1, temizlik %20), her kategori için ayrı oran tanımlayabilirsiniz.

Özet

KDV ezbere bir hesap olmaktan çıkarılmalı. Modern bir sistemle:

• ✓ Etiket fiyatı KDV dâhil otomatik gösterilir
• ✓ Her satışta KDV ayrıştırması o anki orana göre snapshot'lanır
• ✓ Aylık raporu açtığınızda brüt ciro, ayrılmış KDV ve net kâr ayrı kalemler
• ✓ Mali müşavirinize Excel/PDF olarak tek tıkla gönderilir
• ✓ Yıl sonu vergi sezonu kabusu bitti

Stokify'a ücretsiz kayıt olabilirsin, KDV ve POS oranlarını panelden ayarlarsın, raporlar otomatik gelir. Kart bilgisi sormuyoruz.

İlgili rehberler:

• POS Komisyonu Nedir, Nasıl Hesaplanır? 2026 Tam Rehber, kart satışlarında ek kesinti
• Bakkal Stok Takibi Nasıl Yapılır? 2026 Rehberi, defterden dijital sisteme geçiş